Если из-за санкций инвестору открыли еще один ИИС для перевода активов на него, то старый счет можно было закрыть и после 30 дней, главное — успеть до 28 января 2023 года. Например, если вы открыли ИИС и внесли на него деньги в 2019 году, обратиться за вычетом типа А за 2019 год надо не позднее 2022 года, иначе вычет за 2019 год будет потерян. Вычет за 2020 год надо попросить не позже 2023 года и т. Можно ли совместить вычет на взнос с имущественным или социальным вычетом? Возврат НДФЛ не может превышать сумму уплаченного НДФЛ или НДФЛ, который надо уплатить по итогам года. Необходимо подать налоговую декларацию 3-НДФЛ, а вместе с ней — договор на обслуживание ИИС и документы, брокерский счет или ИИС подтверждающие, что вы внесли деньги на ИИС.

Во что можно инвестировать через ИИС?

Он освобождает от НДФЛ https://www.xcritical.com/ доход от операций с ценными бумагами и производными инструментами, а также доход в виде купонов облигаций. Вычет не распространяется на доход от сделок с валютой и драгметаллами, также будет удерживаться налог с дивидендов. Вернуть или не платить НДФЛ благодаря этому вычету можно, если доход относится к основной налоговой базе.

Проблемы с конвертацией старых ИИС

За доход от операций нужно будет платить НДФЛ. Оба вида вычета позволяют инвестировать более выгодно, чем через обычный брокерский счет, а ограничения не такие существенные. Подумайте об открытии ИИС, если у вас его еще нет. Если счет открыт и деньги на него внесены до регистрации брака, то активы на ИИС — собственность того, на чье имя оформлен счет. А вот если ИИС оформлен в браке, деньги и ценные бумаги на счете почти наверняка придется делить. Советую посмотреть статью про раздел счета и подумать о брачном договоре.

Главное про ИИС: что, зачем и как открыть

• Сначала клиент заплатит подоходный налог с прибыли, а уж потом ему вернут налоговый вычет после обращения в налоговую службу.
• Если вы открыли ИИС до 31 декабря 2023 года, выбор типа налогового вычета зависит от суммы на счете, доходности инвестиций и размера уплаченного вами НДФЛ.
• Если вы открыли три счета, и один из них закрываете ранее минимального срока владения, то вычеты по нему теряете, а то что уже получили придется вернуть.
• Это инвестиционный вычет, который позволяет вернуть 13% от суммы, внесённой на счёт.
• По итогам 2022 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже составило 5,2 миллиона.

Деньги на него нужно вносить сразу — и не меньше установленной компанией суммы. Вычет возвращают только с суммы, которую внесли на ИИС в налоговом периоде. Если на счёте есть доход по дивидендам или купонам либо цена акций выросла, эти деньги не учитываются. Обычно брокер удерживает налоги автоматически, но есть исключения.

На что следует обратить внимание при открытии ИИС-3

Если внесёте больше, потеряете право на вычет. А вот минимальной стартовой суммы нет — её определяет брокер. Например, в «Тинькофф» и «Финаме» можно внести на счёт любую сумму, даже тысячу рублей. Если инвестор успел получить вычет и закрыл счёт до истечения трёх лет, деньги придётся вернуть государству. Кроме вычетов, нужно будет заплатить пени за использование возмещённого НДФЛ. Вы пополняете его, а потом можете совершать с ним разные операции.

Можно одновременно получить два налоговых вычета

Например, «Русагро», X5 Group, «Циан», HeadHunter и «Полиметалл». Это ограничение касается не только ИИС-3, но и ИИС предыдущих двух типов. Новый тип ИИС позволяет изымать деньги частично или полностью без закрытия счета и потери льгот — но только если возникнут тяжелые жизненные обстоятельства. К ним относится оплата дорогостоящих видов лечения из перечня, утвержденного правительством.

Что такое ДУ ИИС? В Т‑Банке есть доверительное управление инвестиционным счетом?

Кроме этого, на всем протяжении срока действия ИИС не удерживается налог на полученную прибыль. Однако при использовании вычета со взносов при закрытии счета положительный финансовый результат, образовавшийся за весь период существования ИИС, подлежит налогообложению. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это специальный вид брокерского счета, который предоставляет налоговые льготы. С его помощью инвестор может покупать ценные бумаги и валюту на фондовой бирже и при соблюдении условий получать часть денег обратно в виде налоговых вычетов.

Страхование средств на ИИС-3 на сумму 1,4 млн рублей

Набор активов зависит от вашего опыта, знаний и личного капитала. Если вы решите довериться стороннему управляющему, он согласует с вами инвестиционную стратегию, и в ее рамках будет решать, когда и какие активы покупать и продавать. Он не гарантирует вам стопроцентный успех, но при этом будет брать определенный процент за работу, даже если выбранная вами стратегия не приносит дохода. Для получения налоговых льгот ИИС должен быть открыт как минимум три года. ИИС-3 все еще не запущен, и пока нельзя точно сказать, как новый механизм будет работать на практике.

Чем новый ИИС-3 отличается от старых (типа А и Б)

Он доступен, если у человека только один ИИС, он владеет им не менее трёх лет и пополняет его не более чем на 1 миллион рублей в год. Независимый инвестиционный советник, партнёр сервиса «Советники Винвестора». Можно ли с ИИС вывести деньги в иностранной валюте? ЦБ даже выпустил письмо и напомнил об этом брокерам, УК и депозитариям. Позволяет ли так делать ваш брокер или УК, лучше уточнить в службе поддержки. Еще раз напомню, что в 2022 году были другие правила.

Самая простая и очевидная стратегия — пополнять ИИС каждый год и получать доход в виде налогового вычета. А чтобы деньги не лежали без дела и приносили дополнительный доход, можно покупать государственные облигации ОФЗ — это самый низкорисковый инструмент на финансовом рынке. Кроме того, ОФЗ будут приносить дополнительный доход в виде регулярных купонных выплат. Вычет на доход — вы пополняете ИИС рублями и инвестируете в ценные бумаги. При закрытии счета весь доход от продажи ценных бумаг на ИИС, а также купонный доход от облигаций будет освобожден от налога в размере 13%.

А чтобы мотивировать население — предложили различные налоговые льготы. К концу 2022 года объем портфелей составлял почти полтриллиона рублей, хотя две трети счетов оставались пустыми. «Лента.ру» объясняет, чем ИИС отличаются от брокерских счетов, какие налоговые льготы положены их владельцам и о каких подводных камнях нужно помнить. Кроме того, чем раньше вы откроете счет, тем раньше начнется отсчет минимального срока владения ИИС для получения права на налоговые льготы от государства. Хочу открыть индивидуальный инвестиционный счет, ИИС, но не знаю, как правильно поступить. Читал, что с 1 января больше нельзя будет открыть старые типы ИИС с трехлетним сроком владения.

В такой ситуации понадобится оформлять доверительное управление или продавать бумаги. По итогам 2022 года число индивидуальных инвестиционных счетов на Московской бирже составило 5,2 миллиона. За год на таких счетах наторговали на 1,7 трлн рублей. 🔁 Возможна конвертация ИИС-1 и ИИС-2 в ИИС – 3 с зачетом срока. Отсюда можно сделать вывод, что лучше открыть ИИС уже сейчас, если его не было, чтобы “застолбить” старый вариант, а уже потом, при необходимости, сконвертировать его в новый.

Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип налогового вычета будет выгоднее. Формально тип ИИС всегда один — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом. Различаются типы налоговых вычетов, которые можно получить по ИИС. Дляэтого будет необходимо открыть инвестиционный счет у нового брокераили в управляющей компании и сделать перевод своих активов. Стоимость данной операцииу каждой финансовой компании разная. Такая льгота освободит вашу прибыль от налога.

Если вы переносите ИИС от одного брокера к другому, временно можно владеть двумя счетами. Главное — закрыть старый ИИС в течение 30 дней после того, как вы открыли новый. Но если самозанятый получил доход, где ставка налога 13%, например проценты по вкладам, можно применить вычет на взнос. В остальных случаях ИП не платит НДФЛ по ставке 13%. ИП обычно выбирают более выгодные режимы налогообложения, например упрощенку или вмененку. Налоговая вернет НДФЛ на те реквизиты, которые вы укажете в заявлении — его можно подать вместе с декларацией.

Выводить деньги со счета до истечения минимального срока можно будет только в одном случае — если они требуются на дорогостоящее лечение. ИИС — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом, которым вы управляете самостоятельно. При переходе на ИИС нового типа можно будет зачесть срок владения старым ИИС, но не более трех лет.

Но это упростит принятие решений и откроет широкий доступ к списку инвестиционных документов. После чего передать документ брокеру или управляющему. Теперь он становится вашим представителем и в период выплат прибыли не удерживает с нее налог. ИИС – это метод инвестирования, и никто не даст вам гарантий его доходности или сохранности. Главный риск заключается в потере вложенных средств в процессе обвала финансового рынка.